仮想通貨を売る？借りる？｜ローンと売却の違いは？【節税・資産保全の観点から比較】
仮想通貨を保有している人にとって、急な資金ニーズが発生したとき、「売却して現金化する」か「ローンで調達する」かは重要な分岐点です。
売却すればすぐに現金が得られますが、多くの国で課税対象となり、思った以上に手残りが減ることも。一方で、仮想通貨を担保にしたローンであれば、資産を手放さずに現金化でき、課税リスクを避けながら将来の値上がり益もキープできる可能性があります。
本記事では、仮想通貨ローンと売却の違い、税務的な影響、資産戦略としての使い分け方を徹底比較。実際のケーススタディを交えながら、あなたにとって最適な選択肢を見つけるためのヒントをお届けします。
目次
第一章：仮想通貨ローンと売却、どう違う？基本の仕組み
仮想通貨で資産を保有している人が、まとまった現金を必要とする場面は珍しくありません。そのときに検討される選択肢が、「売却」か「ローン（借入）」です。
一見、どちらも「現金を得る手段」ですが、その仕組みとリスク、将来への影響は大きく異なります。
✅ 売却：資産を手放す代わりに現金を得る
- 保有するBTCやETHなどを取引所で売却
- 利益が出ていればキャピタルゲインとして課税対象
- 売却後はその仮想通貨の値上がり益を得る機会を失う
✅ 仮想通貨ローン：資産を担保にして借りる
- BTCやETHを担保に預けて、USDTや法定通貨を借り入れる
- 返済義務があるため所得ではなく「負債」扱い＝非課税が基本
- 仮想通貨の保有は維持されるため、将来の価格上昇にも対応できる
売却＝資産を手放す ／ ローン＝資産を維持したまま現金化という根本的な違いがあります。
金利や契約条件にもよりますが、「節税」「資産防衛」「将来価値の最大化」という視点では、仮想通貨ローンの方が柔軟な選択肢になり得るのです。
第二章：売却した場合の税務リスクと機会損失
仮想通貨を売却すると、手元に現金が入る反面、その時点で「譲渡益」が確定し、課税対象となるのが一般的です。これは多くの国で共通するルールです。
たとえば日本の場合、仮想通貨の売却益は「雑所得」に区分され、他の所得と合算されて最大で55%近い税率が課される可能性があります。
一方、多くの国でも仮想通貨の売却益が「国外源泉所得」とみなされ（一定の条件を満たせば課税されないケースもありますが）それでも売却＝所得化という原則は変わりません。
✅ 売却のもう一つのデメリット：「もう戻れない」
仮想通貨を売却すれば、その分の数量は当然ながら手元からなくなります。つまり、将来価格が上昇しても、その恩恵を受けることはできなくなるということです。
たとえば、BTCを2024年時点で1BTC＝350万円のときに売却し、その後500万円になった場合、150万円分の利益を逃すことになります。
✅ 売却には「税金」と「機会損失」という2つのコストが存在する
- 短期的に現金は得られるが、税金で数十％が消える
- 将来の値上がり益もすべて失う
このように、売却は「現金化＝安心感」と引き換えに、課税＋長期的な資産形成の可能性を手放すことになります。
仮想通貨ローンの仕組みや契約の流れについて、より基本から理解したい方は、以下の記事をご覧ください。 ▶ 仮想通貨ローンとは？仕組みと活用法を徹底解説
✅ 仮想通貨ローンの仕組みや契約の流れについて、より基本から理解したい方は、下記の記事をご覧ください
第三章：仮想通貨ローンを活用した場合の非課税メリット
売却による課税や資産喪失を回避したいと考える人にとって、仮想通貨ローンは極めて合理的な選択肢です。
ローンとは、BTCやETHなどの仮想通貨を担保にして資金を借り入れる仕組みであり、法的には「借入金（債務）」として扱われます。
この借入金は、ほとんどの国の税法上、課税対象にはなりません。なぜなら、「経済的利益が確定していない」「返済義務がある」ため、所得としてカウントされないからです。
✅ 実務的な非課税メリットのポイント
- 返済義務があるため、収入ではなく負債として扱われる
- 非課税でUSDTや法定通貨を受け取れる（要契約書）
- 担保にした仮想通貨は将来的に返却される（価格上昇リスクに備えられる）
- 複数年にわたる長期ローンを活用すれば、資産戦略が立てやすい
✅ 実際に使われる目的は？
以下のような用途で、仮想通貨ローンは活用されています：
- 税金を払わずに現金化したい（節税）
- 海外不動産購入資金（特にタイ・ドバイなど）
- 新規事業・法人立ち上げの運転資金
- 生活費の一時調達、次の投資チャンスまでの「つなぎ資金」
つまり、「売らずに使う」ことで、手元に現金を確保しながら資産そのものは守るという、今の時代に求められるスタイルなのです。
第四章：ケーススタディで比較｜売却とローン、どちらが得？
単純な「今手元に残る金額」だけを見ると、売却の方が多く感じられるかもしれません。
しかし、仮想通貨ローンの真のメリットは、“資産を手放さずに、次の投資につなげられること”にあります。
ここでは、保守的な使い方と、積極的な投資戦略、2つのケースで「売却」と「ローン」のリターンを比較してみましょう。
—✅ ケース1：資産維持型（BTCの将来値上がりを想定）
- BTC 4枚保有（1BTC＝400万円）＝評価額1,600万円
- 売却：税引き後 約1,160万円が手元に残る
- ローン：約1,120万円借入 → 金利45万円 → 手残り 約1,075万円
- 数年後、BTCが1BTC＝800万円に上昇
結果：
- 売却：資産ゼロ（BTCを保有していない）
- ローン：BTCを買い戻し、資産価値＝3,200万円 → 含み益あり
将来の値上がりを信じる人にとって、「売らない」ことが最大の防御になるのです。
—✅ ケース2：ローン資金を活用した積極投資型
- 同じくBTC 4枚担保 → 1,120万円借入
- タイでコンドミニアムを1,000万円で購入（家賃利回り7%想定）
- 年収入：70万円、ローン金利：年2.0%（年22.4万円）
- キャッシュフロー：47.6万円/年 × 3年＝142.8万円
- 3年後に不動産を1,300万円で売却 → キャピタルゲイン300万円
- 同時期にBTC価格が1BTC＝600万円に上昇 → 保有資産価値：2,400万円
合計益：
- インカムゲイン：約143万円
- 不動産売却益：約300万円
- BTC資産価値増：約800万円（元：1,600万 → 2,400万）
総合リターン：約1,243万円＋元本保全
もし売却していたら、この「不動産投資機会」も「仮想通貨の値上がり」もすべて失っていたことになります。
売却は一度きり。ローンは未来を使う戦略。
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5BTC以上の仮想通貨ローンの活用をご検討の方へ、最大70%のLTVと年1.5%〜3.0%の低金利を誇る業界最高水準のEquityFirstの仮想通貨ローンの個別相談・事前ヒアリング・お申込みまで、日本人担当者によるサポートを行っています。
第五章：こんな人はローンを検討すべき
ここまでの比較からわかる通り、仮想通貨ローンは単なる現金化手段ではなく、資産を守りながら必要な資金を確保するための戦略的な手段です。
では、具体的にどのような人がローン活用に向いているのでしょうか？ 以下に当てはまる方は、ローンという選択肢を真剣に検討する価値があります。
—- ✅ 保有資産は売りたくないが、現金は必要
→ 将来の値上がりを見込んでおり、税金を払ってまで売却したくない方 - ✅ 海外不動産や投資に資金を活用したい
→ タイ・ドバイなどでの不動産購入、事業資金など、用途が明確な方 - ✅ タイ・シンガポール・UAEなど非課税国を拠点にしている
→ 税制を味方につけ、資金戦略を最適化したい国際派の方 - ✅ 日本で雑所得が高額になってしまう状況を避けたい
→ 売却すれば税率33～55%になる高所得層、法人代表など - ✅ 将来の資産価値を見据えた長期戦略を立てたい
→ 短期的な手残りではなく、中長期でのリターンを優先するタイプ
もし、いま仮想通貨を「売るべきか」「借りるべきか」で迷っているなら、資産戦略という観点からローンの可能性を再評価してみてください。
第六章：EquitiesFirstなら業界最高水準の条件でのローンが可能
ここまでご紹介したように、仮想通貨ローンは売却と異なり、課税リスクを避けながら資産を維持できる柔軟な資金調達手段です。
なかでも、EquitiesFirst（エクイティーズファースト）は、仮想通貨ローンを専門とするグローバル金融機関として、業界トップクラスの条件と安全性を提供しています。
- ✅ 最大70%のLTV（担保掛目）
- ✅ 年1.5%〜3.0%という超低金利（固定）
- ✅ ノンリコース型 → 返済放棄しても担保放棄のみ
- ✅ 株式ローンでの実績もあり、信用性が高い
さらに、ISJでは日本語でのサポートを提供しており、仮想通貨ローンの活用をご検討の方（目安：5BTCまたは25万ドル相当〜）に対して：
- ✅ 日本語での個別相談
- ✅ 事前ヒアリング
- ✅ 契約・申込までのサポート
すべて無料でご案内しています。
EquitiesFirstの仕組みや条件をもっと詳しく知りたい方は、以下の比較ページをご覧ください。
第七章：まとめ｜売却前に考えたい仮想通貨ローンという選択肢
仮想通貨の価格上昇とともに、売却によって得られる利益も大きくなっています。しかし、その利益には必ず「税金」と「資産喪失」という代償が伴います。
一方、仮想通貨ローンを活用すれば、非課税で現金を得ながら、資産の将来価値を維持するという選択が可能です。
短期的な資金ニーズに対応するだけでなく、不動産購入や事業投資など、次のステージへと資産をつなぐための「合理的な金融戦略」として、仮想通貨ローンはますます注目を集めています。
「売却かローンか」で迷っているなら、いま一度、自分の資産戦略・税務環境・将来設計に合った選択を見つめ直すタイミングかもしれません。
EquitiesFirstのような低金利・高LTVのローンをうまく活用することで、手元資金も資産価値も失わず、次の一手につなげることができます。
あなたの資産を“減らさずに使う”という、新しい選択肢。
ぜひ一度、検討してみてください。
FAQ（よくある質問）
仮想通貨を売らずに現金化する方法は安全ですか？
適切なプラットフォームを利用し、契約書・担保記録・送金記録などを正しく管理すれば、安全に現金化が可能です。特に仮想通貨ローンは「返済義務のある借入」として扱われるため、<span class=”marker_blue”>法律上も所得と見なされず、課税対象外となるのが一般的</span>です。
ただし、プラットフォームの選定と税務リスクの理解が重要になります。
ローンの金利と、売却時の税金ではどちらがコストとして大きいですか？
一般的に、仮想通貨ローンの金利は年1.5%〜5%程度。一方、売却時の税率は日本なら最大55%、米国でも約20〜30%。<br>
<span class=”marker_blue”>短期間であればローンの金利負担は非常に小さく、税金よりも圧倒的に低い</span>ことが多いため、資産を保持しながら現金を得たい場合はローンが有利です。
売却したあとで「やっぱり保有しておけばよかった」と後悔する人は多いですか？
はい、特にBTCやETHなど、長期で上昇傾向が強い銘柄では、<span class=”marker_blue”>一度売却してしまうと、もう一度買い戻すタイミングが掴めず、結果的に機会損失になるケースが非常に多い</span>です。
ローンであれば担保資産を維持できるため、こうした「後悔」を回避する選択肢となり得ます。
審査は厳しいですか？誰でも利用できますか？
BinanceやNexoでは、アカウントを持っていれば基本的に誰でも利用可能です。
EquityFirstの場合は、一定以上の資産をお持ちの方(4BTC数枚以上）に限定されますが、その分金利や条件が圧倒的に優遇されます。申請方法はEquityFirstもシンプルにお申込み頂けます。KYC→お申込み→契約書署名→仮想通貨移管
と1-2週間内に完了します。
日本語で手続きできますか？
BinanceやNEXOは日本語UIがあり、画面の言語は切り替えられますが、直接の日本語サポートはありません。但し、UIは非常に使い勝手が良いため、直感的に操作のみで気軽にローン機能を利用できる利点もあります。
一方、EquityFirstの公式窓口は英語対応ですが、クリプトローンのアジア担当（日本人担当者）も在籍しています。ISJ経由でのお問い合わせはEquityFirstの日本人担当者と直接日本語でのご相談・申し込みを行う流れになっており、最初から最後まで日本人によるサポートが付きます。ご不明点は事前にLINEやメールでクリアにしながら進められますので、英語が苦手な方でも安心して利用できる体制になっています。
仮想通貨ローンを利用した場合、日本での税務上の取り扱いはどうなりますか？
日本において、仮想通貨ローンの利用に関する税務上の取り扱いは以下の通りです：
- 借入時: 仮想通貨を担保にして資金を借り入れる行為自体は、通常、課税対象とはなりません。
- 返済時: 返済に伴い、担保としていた仮想通貨を売却する場合、その売却による利益は「雑所得」として所得税の課税対象となります。
- 利息収入: 仮想通貨を貸し出して利息を得た場合、その利息収入も「雑所得」として課税対象となります。
この仮想通貨ローンは、お持ちの仮想通貨を担保にUSDTなどの資産を調達する「借入」に該当するため、課税対象とはなりません。
仮想通貨ローンの利用における主なセキュリティリスクはありますか？
BINANCEやNEXOなどのプラットフォームで仮想通貨ローンを利用する際には、以下のようなセキュリティリスクに注意が必要です：
- プラットフォームの破綻リスク: Celsius Networkのように、仮想通貨レンディングプラットフォームが経営破綻するケースがあり、預けた資産が返還されないリスクがあります。
- ハッキングや不正アクセス: 仮想通貨を保管するウォレットや取引所がハッキングされ、資産が盗まれる可能性があります。
- スマートコントラクトの脆弱性: DeFi（分散型金融）プラットフォームでは、スマートコントラクトのバグや脆弱性を突いた攻撃が行われることがあります。
- 詐欺やスキャム: 高利回りを謳う詐欺的なプロジェクトや、突然資金を持ち逃げする「ラグプル」と呼ばれる詐欺も存在します。
EquityFirstの場合は、ローン契約を結んだ際にこちら側が指定したウォレットに資金を送金してもらえるため、信頼するプラットフォームのウォレットを指定する事も、プライベートウォレットを利用する事も可能です。ご自身でコントロールが可能なため、上記のようなリスクは比較的低いと言えると思います。
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